НДС, налог на прибыль, налог на имущество: сложные вопросы исчисления и уплаты в 2018 году

Джаарбеков Станислав Маратович
заместитель директора, председатель экспертного совета Института развития современных образовательных технологий (ИРСОТ), юрист, аттестованный аудитор, член Московской аудиторской палаты. Преподавательский опыт более 15 лет. Признанный эксперт в области налогообложения. Руководил крупными налоговыми проектами в российских и иностранных компаниях (АВТОТОР, ОАО «Москапстрой», ГУП «Московский метрополитен», Телеканал СТС, ЗАО «САБМиллер РУС», Helios и др.), в т. ч. обеспечивал формирование позиции для эффективного отстаивания интересов налогоплательщика в судах разных инстанций. В качестве помощника депутата Госдумы РФ участвовал в экспертизе поправок в Налоговый кодекс РФ. Автор многочисленных статей и книг по проблемам налогообложения, в том числе книги «Методы и схемы оптимизации налогообложения», включенной в электронную Ленинскую библиотеку.

Смирнова Татьяна Степановна
к.ю.н., начальник отдела документальных проверок и ревизий Управления экономической безопасности и противодействия коррупции (УЭБиПК) МВД России

НДС: СЛОЖНЫЕ ВОПРОСЫ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ В 2018 ГОДУ

Последние обновления законодательства по НДС, новое в правоприменительной практике

• Обзор изменений в НК РФ, разъяснения ПП РФ № 1137, письма Минфина и ФНС, последние судебные решения
• Автоматизированные инструменты налогового контроля на вооружении налоговиков («АСК НДС-2», «АСК НДС-3», «Прозрачный бизнес» и пр.): как это работает и что важно знать налогоплательщику

Порядок исчисления НДС (с учетом норм 335-ФЗ и 350-ФЗ от 27.11.2017)

Объекты обложения НДС и их особенности (сложные вопросы)

• НДС при реализации работ, услуг
• НДС при реализации имущественных прав (в т. ч. по договорам долевого участия в строительстве, по инвестиционным договорам)
• Коды видов операций НДС (значение, типичные ошибки применения)
• Доля вычета НДС в регионе. Значение и применение этого показателя налоговой службой.

Счета-фактуры: новое в 2018 году (ПП РФ от 26.12.2011 № 1137 в ред. от 19.08.2017)

• Основные требования к счетам-фактурам
• Опасные и неопасные ошибки в счетах-фактурах
• Электронный счет-фактура, УПД
• Применение корректировочного счета-фактуры при изменении стоимости или объема
• Новые правила регистрации исправленных счетов-фактур
• Особый порядок перевыставления счетов-фактур по договорам комиссии, агентским договорам и пр.
• Счета-фактуры и их регистрация при покупке и при продаже товаров (работ, услуг) через комиссионера
• Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур: особенности ведения

Налоговые вычеты

• Правила налогового вычета НДС (ст. 170, 171, 172 НК РФ): сложные ситуации правоприменения
• Важные правила подтверждения проявления должной осмотрительности и осторожности (с учетом норм ст. 54.1. НК РФ, ПП ВАС РФ от 12.10.2006 № 53, релевантных писем Минфина и МНС, последней судебной практики)
• Налоговые споры по сделкам с контрагентами (поставщиками)
• Сложные вопросы вычета НДС (вычет НДС по основным средствам, вычет НДС заказчиками строительства)
• Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ)

НДС при возврате товара: сложные ситуации

• Какими документами оформляется возврат товара
• Спорные вопросы НДС по возврату товара
• Как не потерять вычет НДС при возврате товара

Льготы по НДС (место реализации товаров, работ, услуг; лица, освобожденные от уплаты НДС)

Раздельный учет НДС при осуществлении облагаемых и необлагаемых НДС операций

• Учетная политика по раздельному учету
• Правило 5% в раздельном учете: особенности применения, риски

Восстановление НДС. Особенности восстановления НДС по авансам, при передаче имущества в уставной капитал и в других ситуациях

Налоговые агенты по НДС: исчисление и уплата НДС при аренде госимущества, приобретении товаров (работ, услуг) у иностранных лиц; вычет НДС у налоговых агентов

СМР для собственного потребления (строительство хозспособом): начисление НДС, особенности вычета НДС, порядок выставления счета-фактуры

Исправление ошибок в документах НДС: дополнительные листы к книгам покупок и продаж; исправление ошибок в журнале учета полученных и выставленных счетов-фактур

Налоговая декларация по НДС: последние изменения, новые коды видов операций

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ В 2018 ГОДУ

Последние изменения в правилах исчисления налога на прибыль: что важно учесть в 2018 году

• Требования к документальному оформлению расходов для целей исчисления налога на прибыль.
• Особенности признания доходов по длительным договорам
• Новые подходы ФНС к признанию расходов. Сложные вопросы признания прочих расходов
• Резерв по сомнительным долгам
• Новая классификация ОС
• Расходы на независимую оценку квалификации работников
• Инвестиционный налоговый вычет
• Новое в определении контролируемой задолженности (по долговым обязательствам перед иностранными взаимозависимыми лицами)
• Понятие контролируемых сделок при признании процентов по долговым обязательствам

НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО ОРГАНИЗАЦИЙ (В СВЕТЕ 335-ФЗ ОТ 27.11.2017)

• Трансформирование налога на имущество в налог на недвижимость
• Общие принципы налогообложения движимого имущества
• Переход к кадастровой оценке отдельных видов объектов недвижимости
• Включение в базу расчета налога на имущество объектов недвижимости, не учитываемых на балансе в качестве объектов ОС
• Новая декларация по налогу на имущество организаций
• Ответы на вопросы, практические рекомендации

Стоимость участия:

Регистрационный взнос составляет  18 600 руб.
Внимание! Вы можете получить скидку  30%  при   регистрации через сайт ,
т.о. стоимость обучения будет составлять 13 000 руб.  НДС не взимается.

Контактные телефоны Регионального отделения  ИРСОТ в г. УФА:(347)248-43-28, 8-909-35-11-125