8 (347)216-42-15
1406.2018
-
1506.2018
Зарегистрироваться

Начало: 11.30

Продолжительность: 16 ак.ч.

Стоимость: 13 000.00 руб

Форма обучения: онлайн

Место проведения: г. Уфа, ул. 50 лет СССР, д.48/1, бизнес-центр «Респект»

НДС, налог на прибыль, налог на имущество: сложные вопросы исчисления и уплаты в 2018 году

Крутякова Татьяна Леонидовна
независимый эксперт, заместитель генерального директора ИКГ "АйСиГрупп", автор книг: "Годовой отчет", "НДС: практика исчисления", "Основные средства" и др.

Хабарова Людмила Петровна
д.э.н., профессор, главный редактор журнала "Бухгалтерский бюллетень", автор практических пособий и книг по вопросам бухгалтерского учета и налогообложения

Перспективы новой налоговой реформы 2019–2020 гг.: что и как планируется изменить

НДС В 2018 ГОДУ: НОВОЕ В ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ, СЛОЖНЫЕ СИТУАЦИИ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ

Последние изменения в исчислении и уплате НДС (335-ФЗ, 350-ФЗ от 27.11.2017 и пр.)

Инструктивные и разъясняющие письма Минфина и ФНС России по НДС: обзор, правовое значение

Налоговая база по НДС в различных хозяйственных ситуациях. Момент определения налоговой базы

  • Налоговая база при реализация лома и отходов черных и цветных металлов (в свете 335-ФЗ от 27.11.2017)
  • Возмещение расходов в рамках договоров на реализацию товаров (работ, услуг)
  • Изменение цены договора, получение премий, бонусов. Передача имущественных прав, уступка денежного требования
  • Иные ситуации: выполнение СМР подрядным и хозяйственным способом; штрафные санкции по хоздоговорам; безвозмездная передача товаров (работ, услуг), в т. ч. в рекламных целях; расчеты в иностранной валюте и в условных единицах и пр.

Новое в порядке оформления и выставления счетов-фактур

  • Изменения в форме счетов-фактур, журнале их учета, книгах покупок и продаж в 2018 году
  • Авансовые и отгрузочные счета-фактуры. Корректировочные и исправленные счета-фактуры: сложные случаи применения
  • Ошибки в оформлении счетов-фактур, являющиеся и не являющиеся основанием для отказа в вычете
  • Особенности оформления счетов-фактур посредниками, экспедиторами, застройщиками
  • Электронные счета-фактуры: особенности документооборота в 2018 году

Налоговые вычеты: новое в 2018 году

  • Условия и период возникновения права на вычет
  • Применение вычетов в отдельных ситуациях (приобретение и строительство объектов ОС, возврат товаров, авансовые платежи, командировочные и представительские расходы и пр.). Периоды применения вычетов
  • Принятие НДС к вычету при переквалификации операций из необлагаемых в облагаемые
  • Вычеты по сделкам с недобросовестными контрагентами

Восстановление НДС

  • Новые обязанности по восстановлению налога с 2018 года
  • Восстановление НДС: по объектам недвижимости и расходам на их реконструкцию; при ликвидации объектов ОС; при передаче имущества в уставный капитал, при получении субсидий; при использовании в операциях, освобожденных от налогообложения и облагаемых по ставке 0%; по недостачам, выявленным в результате инвентаризации; при списании имущества с баланса и пр.
  • В каких случаях восстанавливать НДС не надо

Раздельный учет при осуществлении облагаемых и не облагаемых НДС операций

  • Операции, не облагаемые НДС на основании ст.149 НК РФ. Операции, местом реализации которых не является территория РФ. Операции, не признаваемые реализацией в соответствии с п.2 ст.146 НК РФ
  • Заполнение Раздела 7 Декларации по НДС
  • Применение правила 5% с учетом изменений, внесенных в п.4 ст.170 НК РФ
  • Особенности раздельного учета по основным средствам и НМА
  • НДС при экспорте и импорте (в т. ч. в рамках ЕАЭС): новое в порядке подтверждения ставки 0% и пр. Возможность отказа от применения ставки 0% с 01.01.2018: порядок оформления

Исполнение обязанностей налогового агента по НДС (сложные и особые случаи)

  • Сложные случаи определения места реализации товаров (работ, услуг)
  • Новое в исполнении обязанностей налогового агента покупателями при реализации металлолома, отходов металла, шкур животных и пр. (ст. 161 НК РФ с 01.01.2018)
  • Аренда госимущества. В каком случае при аренде госимущества не нужно платить «агентский» НДС
  • Приобретение работ (услуг) у иностранных контрагентов

Декларация по НДС в 2018 году

  • Новые правила составления декларации с 2018 года. Сложные случаи формирования отдельных разделов декларации. Контрольные соотношения для самопроверки при заполнении декларации
  • Внесение изменений (уточнений) в декларацию. Когда уточненную декларацию можно не представлять

Камеральная и выездная проверки декларации по НДС

  • Новое в проведении камеральных проверок по НДС
  • Выявление расхождений в декларациях, требования к представлению пояснений при выявлении расхождений
  • Подходы к отбору налогоплательщиков для выездных проверок на основе данных автоматизированной системы управления налоговыми рисками

Арбитражная практика по спорным вопросам исчисления и уплаты НДС

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ В 2018 ГОДУ: ОБНОВЛЕНИЯ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА, СЛОЖНЫЕ СИТУАЦИИ

Последние изменения в правилах исчисления налога на прибыль

  • Инвестиционный налоговый вычет с 01.01.2018 (335-ФЗ от 27.11.2017)
  • Новый порядок формирования резерва по сомнительным долгам
  • Изменения в составе доходов, учитываемых для целей налогообложения прибыли
  • Новая классификация ОС для целей налогового учета
  • Новый порядок учета расходов на НИОКР
  • Новые правила признания расходов на обучение работников с 01.01.2018 (169-ФЗ от 18.07.2017)
  • Новое в порядке учета убытков прошлых налоговых периодов
  • Проценты по долговым обязательствам: контролируемые сделки и контролируемая задолженность
  • Процентные и беспроцентные займы (изменение подходов налоговой службы)

Особенности исчисления налога на прибыль в 2018 году

  1. Формирование налоговой базы по налогу на прибыль в 2018 году: на что обратить внимание
  2. Изменение подходов ФНС к признанию расходов, практика применения ст. 54.1 НК РФ: как действовать налогоплательщику
  3. Особенности признания отдельных видов расходов
  4. Сложные вопросы признания прочих расходов (арендных платежей, представительских расходов, расходов на рекламу и пр.)
  5. Сложные вопросы признания доходов по длительным договорам, выручки (расчетным путем)
  6. Резерв по сомнительным долгам, убытки в виде безнадежных налогов
  7. Применение повышающих коэффициентов при начислении амортизации
  8. Признание доходов и расходов прошлых лет, исправление «старых» ошибок в текущем налоговом периоде

НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО ОРГАНИЗАЦИЙ В 2018 ГОДУ

Понятие движимого и недвижимого имущества по ГК РФ

Изменения в порядке исчисления и уплаты налога на имущество: последствия для налогоплательщика

  • Изменение порядка предоставления льгот по движимому имуществу, относимому к 3–10 амортизационным группам (335-ФЗ от 27.11.2017)
  • Какие виды движимого имущества могут быть «льготированы» субъектами РФ
  • Признаки движимого имущества, по которому налоговые льготы не могут быть предоставлены субъектом РФ
  • Ограничение размера ставки налогообложения движимого имущества в 2018 году
  • Новая декларация по налогу на имущество организаций: сложные вопросы заполнения

Особенности исчисления и уплаты налога

  1. Порядок расчета налога на имущество организаций в 2018 году
  2. Объекты недвижимости, включаемые в базу налога на имущество по кадастровой стоимости. Расчет налога на имущество по недвижимости, кадастровая стоимость которой определена в течение года
  3. Как пересчитать налог на имущество после изменения кадастровой стоимости
  4. Объекты недвижимости, учитываемые не на сч. 01 (порядок включения в базу для исчисления налога на имущество)
  5. Проблемные вопросы применения льгот по налогу на имущество организаций
  6. Особенности исчисления налога на имущество в разъяснениях Минфина России
  7. Спорные вопросы расчета налога на имущество организаций: нормы НК РФ, позиции налоговых органов и судов

Ответы на вопросы, практические рекомендации

Стоимость участия:

Регистрационный взнос составляет  18 600 руб.
Внимание!Вы можете получить скидку  30%  при   регистрации через сайт,
т.о. стоимость обучения будет составлять 13 000 руб.  НДС не взимается.

Контактные телефоны Регионального отделения  ИРСОТ в г. УФА: (347)248-43-28 , 8-909-35-11-125

Зарегистрироваться
версия для печати