Налоговые риски в 2018 году: способы выявления и минимизации

Джаарбеков Станислав Маратович
заместитель директора, председатель экспертного совета Института развития современных образовательных технологий (ИРСОТ), юрист, аттестованный аудитор, член Московской аудиторской палаты. Преподавательский опыт более 15 лет. Признанный эксперт в области налогообложения. Руководил крупными налоговыми проектами в российских и иностранных компаниях (АВТОТОР, ОАО «Москапстрой», ГУП «Московский метрополитен», Телеканал СТС, ЗАО «САБМиллер РУС», Helios и др.), в т. ч. обеспечивал формирование позиции для эффективного отстаивания интересов налогоплательщика в судах разных инстанций. В качестве помощника депутата Госдумы РФ участвовал в экспертизе поправок в Налоговый кодекс РФ. Автор многочисленных статей и книг по проблемам налогообложения, в том числе книги «Методы и схемы оптимизации налогообложения», включенной в электронную Ленинскую библиотеку.

Налоговые риски: понятие, виды. Способы выявления налоговых рисков
Критерии оценки налоговых рисков в 2018 году: как ими пользоваться налогоплательщику
Основные подходы к снижению налоговых рисков (анализ договоров, создание условий для льгот, устранение рисковых элементов и пр.)
Способы минимизации налоговых рисков в 2018 году: на что обратить внимание
Новые риски в связи с установленными законом пределами осуществления прав налогоплательщика (практика применения ст. 54.1 НК РФ)

• Обязательные требования к моделям планирования налоговой нагрузки на бизнес (непритворный характер сделок, экономическая целесообразность расходов и их надлежащее документальное оформление, обоснованность налоговой выгоды и пр.)
• Реальность сделки как важное условие признания расходов и вычетов
• Спорные вопросы обоснования деловой цели сделки (на примерах из судебной практики)
• Приоритет существа над формой (правоприменительная практика)
• Налоговая ответственность за контрагента: риски и последствия, критерии необоснованной налоговой выгоды
• Как снизить риски в связи с установленными пределами осуществления прав налогоплательщика

Новые риски по НДС

• Новые технологии налогового контроля: как работает АСК НДС и как избежать претензий ФНС к размерам и срокам уплаты налога
• Спорные ситуации по НДС: в каких случаях неуплата или неполная уплата сумм налога может квалифицироваться как умышленное деяние, содержащее признаки виновности налогоплательщика
• Вычет НДС (счета-фактуры, условия вычета). Региональные критерии «границ безопасности» вычета НДС: на что ориентируются налоговые органы
• Перенос вычета по НДС на будущие периоды (п. 1.1. ст. 172 НК РФ). Какие вычеты опасно переносить и как снизить риски переноса вычета по НДС
• Раздельный учет НДС по облагаемым и необлагаемым НДС операциям: новые правила с 2018 года и новые риски
• Особенности применения правила 5% с 2018 года
• Проблема заявления к вычету «входного» НДС по необлагаемым операциям и связанные с ней риски
• Судебная практика по раздельному учету НДС
• НДС по авансам полученным и выданным. Риски переквалификации займа в полученный аванс и как их избежать
• Судебные споры, связанные с правомерностью применения льгот по НДС

Риски по налогу на прибыль

• Расходы по налогу на прибыль (экономическая обоснованность, документальная подверженность)
• Спорные случаи признания расходов для целей исчисления налога на прибыль (офисные расходы, премии сотрудникам, списание активов, займы, поручительства и пр.)
• Инвестиционный налоговый вычет: новые возможности и ограничения (как можно, а как нельзя). Риски неправильного применения инвестиционного налогового вычета
• Риски в связи с неправильным формированием резервов
• Выплата компенсаций в связи с расторжением трудового договора: на что обратить внимание
• Знаковые судебные решения по спорным вопросам исчисления и уплаты налога на прибыль

Риски по «зарплатным» налогам (НДФЛ и страховые взносы)

• Налоговые риски нестандартных выплат (прощение займов, оплата стоимости проживания, фитнеса и пр.)
• Риски оформления отношений с работниками с использованием гражданско-правовых договоров
• Риски переквалификации ГПД в трудовой договор: на что обратить внимание
• Риски в связи с использованием дивидендных схем
• Риски применения льготных (пониженных) ставок по страховым взносам: сложные ситуации, судебная практика
• Способы снижения налоговых рисков по НДФЛ и страховым взносам
• Как с минимальными налоговыми потерями и рисками исправить допущенные ошибки

Налоговые риски для взаимозависимых лиц

• Налоговые последствия взаимозависимости лиц
• Риски, связанные с наличием прямых или косвенных признаков аффилированности
• Налоговые риски признания в судебном порядке лиц взаимозависимыми
• Налоговые риски контролируемых сделок
• Риски контроля цен по неконтролируемым сделкам

Налоговые риски в связи с использованием схем дробления бизнеса (УСН, ЕНВД, ПСН)

• Схемы дробления бизнеса. Критерии искусственного дробления, применяемые налоговыми органами
• Риски работы со «спецрежимниками». Риски образования простого товарищества с участием «спецрежимников»
• Как избежать квалификации взаимоотношений с партнерами как схемы дробления бизнеса
• Способы снижения налоговых рисков при использовании схем дробления бизнеса

Ответы на вопросы, практические рекомендации

Стоимость участия:

Регистрационный взнос составляет  13 700 руб.
Внимание! Вы можете получить скидку  30%  при   регистрации через сайт,
т.о. стоимость обучения будет составлять 9 600 руб.  НДС не взимается.

Контактные телефоны Регионального отделения  ИРСОТ в г. УФА: (347)248-43-28, 8-909-35-11-125