НДС в 2018 году: сложные вопросы исчисления и уплаты

Чамкина Надежда Степановна
государственный советник Российской Федерации 2-го класса, заслуженный экономист РФ

1. Последние обновления законодательной базы по НДС: краткий обзор, экспертный комментарий
2. Актуальные письма Минфина и ФНС по вопросам исчисления и уплаты НДС: правовое значение
3. Налоговая база по НДС в 2018 году
   • Момент определения налоговой базы
   • Особенности формирования налоговой базы в отдельных хозяйственных ситуациях
   • Исполнение обязанностей налогового агента по НДС. Новые (с 01.01.2018) основания для удержания НДС налоговыми агентами
4. Изменения в декларации по НДС: на что обратить внимание
   • Нюансы заполнения отдельных разделов декларации. Обзор характерных ошибок
   • Контрольные соотношения для самопроверки при заполнении декларации
   • Правила представления уточненной декларации
   • Указание кодов видов операций и их роль при камеральной проверке
   • Унифицированный порядок представления пояснений на «автотребования» с 2018 года только в электронном виде: как дать пояснения (пошаговая инструкция)
5. Требования к оформлению счетов-фактур в 2018 году
   • Изменения форм и формата счетов-фактур, журнала их учета, книг покупок и продаж: новые правила с 01.10.2017, ожидаемые обновления норм в 2018 году
   • Корректировочные и исправленные счета-фактуры
   • Корректировочные счета-фактуры при повторном (неоднократном) изменении стоимости товаров (работ, услуг)
   • Возможность формирования сводных счетов-фактур, в т. ч. корректировочных
   • УПД и УКД для целей исчисления НДС
   • Счета-фактуры при посреднических операциях, возврате и др.
   • Неправомерно выставленные счета-фактуры и последствия их применения
   • Случаи, когда для предоставления вычетов счета-фактуры не используются
   • Ошибки в счетах-фактурах, которые могут привести к отказу в вычетах
   • Случаи формирования неправомерно выставленных счетов-фактур
   • Отдельные сложные ситуации применения счетов-фактур (при работе через посредника, у застройщика, при расчетах в иностранной валюте, при работе через обособленные подразделения, при арендных отношениях и пр.)
6. Особенности исчисления НДС в отдельных ситуациях
   • По объектам ОС, при арендных отношениях, в т. ч. при аренде государственного (муниципального) имущества
   • По авансовым расчетам, при безвозмездной передаче; при получении субсидий и обеспечительных платежей
   • При расчетах в валюте
   • При возвратах товара, расторжении сделки и пр.
7. Вычет и восстановление НДС: сложные случаи
   • Вычет «входного» НДС частично: период вычета, основания и документы
   • В каких случаях налоговые органы могут отказать в вычете
   • Спорные ситуации: когда НДС можно заявить к вычету; вычет без использования счетов-фактур
   • Включение в налоговую базу средств, полученных в порядке компенсации понесенных расходов
   • Восстановление НДС: особенности и новые обязанности по восстановлению налога с 01.01.2018; в каких случаях НДС восстанавливать не нужно
8. НДС при экспорте и импорте, в т. ч. в рамках ЕАЭС (с учетом изменений, внесенных 350-ФЗ от 27.11.2017)
   • Особенности формирования налоговой базы и вычетов по внешнеэкономическим операциям
   • Возвраты и корректировки при экспорте (импорте)
   • Новое в порядке вычетов, подтверждение ставки 0% и пр.
   • Ошибки при представлении реестров документов, подтверждающих ставку 0%
   • Новая форма декларации по косвенным налогам при импорте из стран – членов ЕАЭС
9. НДС в учетной политике для целей налогообложения
10. Особенности раздельного учета НДС и применения освобождений от уплаты налога. Возможность представления реестров документов, подтверждающих «льготу»
11. Электронные сервисы: какие возможности предоставляет сайт ФНС и как ими пользоваться
12. Обзор арбитражной практики по спорам, касающимся определения налоговой базы по НДС, налоговых вычетов и счетов-фактур
13. Перспективы реформирования (с 2019 года) налоговой системы России в части НДС: экспертная оценка
14. Ответы на вопросы, практические рекомендации

Стоимость участия:

Регистрационный взнос составляет  13 700 руб.
Внимание! Вы можете получить скидку  30%  при   регистрации через сайт,
т.о. стоимость обучения будет составлять 9 600 руб.  НДС не взимается.

Контактные телефоны Регионального отделения  ИРСОТ в г. УФА: (347)248-43-28, 8-909-35-11-125