Годовой отчет 2024: учитываем новые нормы законодательства. Готовимся к 2025 году

Новые правила работы ФНС с налогоплательщиками по жалобам
Правила формирования совокупной обязанности изменены
Контрольные соотношения уведомлений: новые правила с 2025 года
Новые правила расчета пени 2024 и с 2025 года
Новые правила налогового мониторинга
Новые сервисы ФНС: актуальны для ФЛ, ИП и ЮЛ
Значительный рост госпошлины
Налоговая амнистия: действия налогоплательщика
Новые антикризисные меры
Новые КБК на 2025 год
Статистика: новые правила сдачи отчетности, новые формы, изменение действующих форм

Новые правила признания сомнительной задолженности
Новые правила и признания доходов и расходов кассовым методом
Новые налоговые ставки по прибыли
Новые ограничения для применения пониженных ставок по прибыли
Новые виды вычетов по прибыли
Повышенные коэффициенты: применяем правильно
Рекламные расходы: новые запреты
Новый лимит для суточных
Региональные поправки по налогу на прибыль
Налоговая декларация по налогу на прибыль: правильно заполняем в связи с изменениями 2024-2025 гг.

Отмена льгот по НДС при работе с серебром
Новые льготные ставки по НДС
Новые льготы и необлагаемые НДС операции
Форма счета-фактуры и порядок ее заполнения изменены
Порядок составления и ведения книги продаж, книги покупок изменены
Прослеживаемые товары: что нового
Декларация по НДС за 4 квартал 2024: нюансы заполнения и налоговый контроль

Новый вычет на долгосрочные сбережения граждан
Новый вычет на медицинские услуги и лекарства для недееспособных
Новые правила налогообложения при продаже жилых помещений
Новые правила предоставления профессионального вычета по НДФЛ лицам, которые ведут бизнес, не регистрируя ИП
Новый срок уплаты НДФЛ предпринимателями
НДФЛ с 2025 года: учитываем все требования законодательства

Взаимоувязка разделов отчетной формы между собой и с уведомлениями по НДФЛ.
Взаимоувязка показателей формы 6-НДФЛ и Справок о доходах.
Порядок заполнения Справок о доходах физических лиц
Даты, на которые должны заполняться разделы.
Варианты отражения возврата налога.
Сроки представления годового расчета 6-НДФЛ за 2024 год.

Единая предельная величина базы для исчисления страховых взносов: новый лимит
Сохранение тарифов и порядка уплаты страховых взносов на НС и ПЗ на 2025 - 2027 г.
Тарифы по СВ: основные и новые (измененные) дополнительные
Новые правила взаимодействия с СФР

Расширен перечень случаев, при которых ИП не платят взносы за себя
Новые правила учета расходов в целях уплаты взносов
Новые правила расчета взносов ИП на ОСНО с учетом профессиональных вычетов
Повышены страховые взносы ИП (фиксированные и с доходов свыше 300 000 рублей)
Новые правила уплаты фиксированных платежей ИП
Представление расчета РСВ по страховым взносам за 2024 год.
Сроки сдачи отдельных разделов формы ЕФС-1 за 2024 год.
Обязательность и необязательность представления Подраздел 1.2 — сведения о страховом стаже
Анализ изменений формы РСВ с отчетности за I квартал 2025 года.

Разграничение понятий «движимое имущество» и «недвижимое имущество»: новые требования ФНС на основе судебной практики
Влияние ФСБУ 26/2020, ФСБУ 6/2020 и ФСБУ 25/2018 на налоговую базу в виде среднегодовой стоимости имущества
Новые категории физлиц, которые освобождаются от уплаты налога на имущество
Коды налоговых льгот по земельному налогу и налогу на имущество организаций
Региональные особенности применения имущественных налогов
Региональный перечень объектов, облагаемых налогом на имущество по кадастровой стоимости, изменен
Декларация по налогу на имущество за 2024 год: новая форма, порядок заполнения, сроки сдачи

Общие требования к применению специальных налоговых режимов в 2024 году: показатели для контроля права применения специальных режимов

Возврат права применения УСН теми, кто торгует изделиями из серебра или производит их
Ставки УСНО, применяемые в 2024 году.
Применение пониженных ставок УСН. Их отражение в годовой декларации.
Новая КУДиР с 2024 года
Декларация по УСНО: новая форма, порядок заполнения, сроки сдачи

Новые лимиты для перехода на УСН
Новые лимиты для применения УСН
Новые правила применения коэффициента-дефлятора
Новые правила определения лимита стоимости основных средств
Новый перечень необлагаемых доходов при УСН
Отмена повышенных ставок единого налога
Упрощенцы - плательщики НДС
Правила для тех, кто продает подакцизные товары
Налоговые каникулы для вновь зарегистрированных ИП
Новые правила уплаты единого налога при изменении места регистрации упрощенца.
Региональные поправки по УСН

Общие правила работы на АУСН
Новые правила перехода на АУСН
Возможность применения в регионе

Возврат права применения УСН теми, кто торгует изделиями из серебра или производит их
Новые правила уплаты стоимости патента
Новые ограничения применения ПСН
Новые правила перехода на ПСН и с ПСН на другие системы налогообложения
Новая КУД с 2024 года
Региональные поправки по ПСН

Работа с самозанятыми: нюансы и сложности работы
Новые правила перехода на НПД и с НПД другие системы налогообложения

Учет НМА в соответствии с требованиями ФСБУ 14/2022. Новый состав НМА. Корректировка вступительных остатков. Проверка элементов амортизации для НМА.
Введение в оборот в 2024 году цифрового рубля. Бухгалтерский учет операций с цифровым рублем. Порядок цифрового рубля в бухгалтерской отчетности.
Учет основных средств: ежегодная проверка элементов амортизации.
Отслеживание сроков дебиторской и кредиторской задолженности.
Исправление ошибок в бухучете в соответствии с ПБУ 22/2010, отражение информации в отчетности.
Формирование бухгалтерской отчетности за 2024 год: состав отчетности, сроки представления.
Бухгалтерская отчетность в упрощенной форме. Кто и как может ее применять.
Готовимся к вступлению в силу Федерального стандарта 4/2023 "Бухгалтерская (финансовая) отчетность".
ФСБУ 28/2023 «Инвентаризация»: ключевые изменения по сравнению с «Методическими указаниями по инвентаризации имущества и финансовых обязательств» (утв. Приказом Минфина России от 13.06.1995 № 49)